財富傳承過程中面臨許多問題，包含生前分配或死後繼承、分配予特定人或考量公平性及遺產稅稅源問題。要解決上述問題需要了解民法繼承制度、夫妻剩餘財產分配請求權及不同資產轉移稅務問題等，需要考量層面廣且需符合相關法規要求。而保險作為財富傳承工具之一，除了保險本質外，亦可解決部分傳承需求，因此常作為高資產人士遺產稅規劃工具之一，本次講座除了說明資產移轉規劃中需考量的問題外，亦針對保險作為傳承工具之特點、相關稅務及稅局觀點及與其他工具之運用說明，相信對有需求之對象有所幫助。
講師：德安聯合會計師事務所
張詠勝會計師
- 財富傳承過程中常見問題與風險
- 現行繼承制度下之限制
- 配偶剩餘財產分配請求權
- 民法繼承制度
- 相關議題
- 保險於傳承上的運用
- 保險稅務
- 國稅局對保險課稅之觀點及核課實務
- 保險於其他傳承工具的運用
時間：2023年10月30日(一) PM 2:00-3:00(會議室登入時間 PM1:30起)
講座地點：採zoom進行線上視訊會議
聯繫人：趙小姐、呂先生
電話：(02) 2528-8588 #169 #180